现金流不足的企业怎么办？

一、现金流不足的企业怎么办？

1.经营性资金不足引发的现金流断裂 ，企业规模扩张过快,超过其资金能力所允许的范围,导致过度经营,形成营运资金不足;直接导致存货增加、收款延迟、付款提前等诸多原因相继发生,造成现金周转速度减缓,如若企业没有足够的现金储备或短期的借贷,缺乏相应的资金补充,而原有的营运现金却因周转缓慢无法满足企业日常生产经营活动的需要;营运资金被长时间占用。

2.流动性不足引发的现金流断裂 ，原有的营运现金由于不足,企业为弥补营运资金缺口,常采用短期信用担保来填充资金,这样会造成流动负债过大引发企业流动性风险.企业运用杠杆效应,大量借入短期借款,用于购置长期资产,虽能在一定程度上满足购置长期资产的资金需求,但造成企业偿债能力下降,增加了流动负债,极易引发流动性风险,短债长投,使企业陷于巨大偿债局面中。

3.投资失误引发的现金流断裂 企业由于投资性失误,投资项目资金需求**超过预算;而项目又不能按期投产;导致投入资金成为沉没成本,无法取得投资回报。

二、简述现金流不足对创业企业的影响？

在现代企业的发展过程中，决定企业兴衰存亡的是现金流，最能反映企业本质的是现金流，在众多价值评价指标中基于现金流的评价是最具权威性的。

　　现金流量比传统的利润指标更能说明企业的盈利质量。首先，针对利用增加投资收益等非营业活动操纵利润的缺陷，现金流量只计算营业利润而将非经常性收益剔除在外。其次，会计利润是按照权责发生制确定的，可以通过虚假销售、提前确认销售、扩大赊销范围或者关联交易调节利润，而现金流量是根据收付实现制确定的，上述调节利润的方法无法取得现金因而不能增加现金流量。可见，现金流量指标可以弥补利润指标在反映公司真实盈利能力上的缺陷。对高收益低现金流的公司，特别要注意的是有些公司的收益可能是通过一次性的方式取得的，而且只是通过会计科目的调整实现的，并没有收到现金，这样的公司很可能存在未来业绩急剧下滑的风险。

　　对企业筹资决策的影响

　　企业筹集资金额根据实际生产经营需要，通过现金流量表，可以确定企业筹资总额。一般来说，企业财务状况越好，现金净流量越多，所需资金越少，反之，财务状况越差，现金净流量越少，所需资金越多。

　　对企业投资决策的影响

　　现金流量是企业评价项目可行性的主要指标，投资项目可行性评价方法有动态法和静态法，动态法以资金成本为折现率，进行现金流量折现，若现金净流量大于0或现值指数大于1，则说明该投资项目可以接受，反之该投资项目不可行。静态法投资项目的回收期即原始投资额除以每年现金净流量，若小于预计的回收期，则投资方案可行。否则，投资方案不可行。

　　对企业资信的影响

　　企业现金流量正常、充足、稳定，能支付到期的所有债务，公司资金运作有序，不确定性越少，企业风险小，企业资信越高；反之，企业资信差，风险大，银行信誉差，很难争取到银行支持。因此，现金流量决定企业资信。

　　对企业盈利水平的影响

　　现金是一项极为特殊的资产，具体表现为： 　　一、流动性最强，可以衡量企业短期偿债能力和应变能力； 　　二、现金本身获利能力低下，只能产生少量利息收入，相反由于过高的现金存量会造成企业损失机会成本的可能，因此合理的现金流量是既能满足需求，又不过多积囤资金，这需要理财人员对资金流动性和收益性之间做出权衡，寻求不同时期的最佳资金平衡点，有效组织现金流量及流速以满足偶然发生资金需要及投资机会的能力。

三、现金流企业特点？

现金流有正向现金流和负向现金流，也就是现金流入和流出，下面我说说形成现金流强的几个原因：

1.可以获取外部融资，表现为短期借款大、应付票据大，如银行贷款、承兑汇票等等2.可以压上游资金，表现为应付账款大、预付账款小，如先货后款3.可以压下游资金，表现为预收账款，如会员卡销售4.现金（含刷卡）结算，表现为应收票据小、应收账款小，如餐饮行业5.盈利能力强，表现为未分配利润大6.现金投资大，表现为实收资本大7.折旧大，即使盈利能力不足，仍可获取正向现金流，相当于固定资产变现

四、如何看企业现金流？

1.当经营活动现金净流量为负数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，表明该企业处于产品初创期。在这个阶段企业需要投入大量资金，形成生产能力，开拓市场，其资金来源只有举债、融资等筹资活动。

2.当经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，可以判断企业处于高速发展期。这时产品迅速占领市场，销售呈现快速上升趋势，表现为经营活动中大量货币资金回笼，同时为了扩大市场份额，企业仍需要大量追加投资，而仅靠经营活动现金流量净额可能无法满足所需投资，必须筹集必要的外部资金作为补充。

3.当经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为正数，筹资活动现金净流量为负数时，表明企业进入产品成熟期。在这个阶段产品销售市场稳定，已进入投资回收期，但很多外部资金需要偿还，以保持企业良好的资信程度。

4.当经营活动现金净流量为负数，投资活动现金净流量为正数，筹资活动现金净流量为负数时，可以认为企业处于衰退期。

五、企业现金流如何盈利？

企业的现金流量正如人体的血液一样。人体没有血液会死忘，企业没有现金流也无法生存。

企业现金流量主要分经营现金流、投资现金流和筹资现金流三个部分。其中，最为重要的是经营现金流量。这部分现金流是企业能够正常的生产，销售并取得销售回款才能健康地体现出来。所以，这不分现金流量是企业正常经营和运作的保证。

随着企业规模与经营范围变化，自有的现金流量难以得到满足和发展，就必然产生了筹资现金流，资金的借入和还款，形成了企业的筹资现金流量。

同样，企业为了扩大与发展，还可能形成对外投资或者回收投资，由此又会产生投资现金流量。可见，现金流量贯穿于企业生产经营的全部过程。

六、企业现金流研究背景？

企业财务管理的基础上。

随着时代的发展和社会的进步，在我国经济飞速发展的时代背景下，市场经济的运营环境也愈加错综复杂。对于各大企业来说，其财务管理的现金流管理成效是决定企业核心竞争力的主要因素，是企业能否在市场竞争中角逐胜负的必备技能。

所以，各大企业都应该对现阶段的财务管理状况加以精准研究，提升现金流的管理效率，以便维持企业的正常运转。

随着我国市场经济呈现出欣欣向荣的发展态势，各大企业之间也面对着更加白热化的市场竞争。如果企业不能有效迎接新时期市场竞争所带来的各项挑战，那么必将被时代所淘汰。

因此，企业必须意识务管理是企业的发展脉搏，更是推动企业不断发展的必然要求。在此基础上，对现金流的管理进行创新与整合，调整和转变经营中存在的一些现金流管理不当的问公

七、企业现金流深度分析？

1、 其实现金流量表看起来也很简单

“没有现金流支持的利润是假利润，而且还有可能进一步损害企业现金流。经营性现金流是销售活动产生的现金净流入，这才直接反映企业获取利润的能力，没有现金流支撑的盈利，都是浮云。用利润反映盈利能力不但无用，而且误导。”

利润需要有现金流的支撑，我很赞同这个说法。但是这个说法有些片面，或者激进，或者只是想表达现金流的重要性吧。三大报表，各有各的用处，各有各的原理，是相辅相成的，必须要先了解一个企业，并且三张表之间联系起来分析，才能做出结论。要不然还要利润表干嘛呢，直接把银行明细打出来，不就是最清楚的现金流水账吗？

再者，还是说一定要先了解企业，如果企业间存在债权债务抵消的问题，或者三角债，这样的话就是不产生现金流的，但业务依旧存在。销售没有回款，购买没有付款，但是营业成本、营业收入依然。或者以物易物的贸易，它也并不产生现金流。 所以，先了解一个企业吧，才能下结论。

当然利润需要有现金流的支撑，现金流确实非常非常重要。 但是，在我去过的企业中，起码有99%的财务人员根本不会编现金流，有的好一点的，只是附表在那空着不会编。其实附表中有很多内容的，可以玩很久的，但是没人做。即使是在事务所，很多人其实也没有真正研究过现金流，只是通过一些模板，理论上过的去也就算了。

其实有时候，可能还会遇到这种问题，资产负债表中的货币资金净增加额与现金流量表中的现金及现金等价物的净增加额不一致。大部分我觉得应该是一致的。假如出现不一致，先别盲目的看是不是做错了，也许会有口径不一致的原因。因为资产负债表中货币资金有可能还包含现金及现金等价物以外的其他货币资金。当然，也有可能是做错了。

八、如何计算企业现金流？

1:它与报表的息税前利润、折旧、摊销和所得税有关。

2：计算公式：该年自由现金流量=该年息税前利润*（1-所得税率）+该年折旧+该年摊销+该年回收额-该年维持运营投资自由现金流量，又叫运营期某年所得税后净现金流量。

九、企业现金流收益法？

收益法的意思是把一个公司的未来收益贴现到现在，可以看到公司的未来的价值。

现金流的意思是公司的流动资金，简单的说法是，公司的银行活期存款和库存现金的多少，现金流的多少可以看到公司一年能的资金情况。

企业现金流收益法就是估测公司的收益价值情况。

十、企业现金流与股权现金流的关系？

关系：现金回款周期越短，企业短期资源需求越少和盈利能力越强，现金回款周期越长，企业短期资源需求越大和盈利能力越弱。

如果只是虚增收入的话，对现金流没有影响。虚增收入最终会导致利润的增加，但是利润只是一种损益，也并不代表实际的营业现金净流量。