企业的主要单据有哪些？

一、企业的主要单据有哪些？

企业的主要单据有以下这些：发票（最多的，也是常常被提起的）；外企业开具的收据；财政非税收入专用收据；中国人民解放军或武警部队的财务专用收据；医院、学校等使用的专用收据等；捐赠收据；银行、邮政、铁路等部门收费凭据等；企业内部自己的工资表、奖励单、付款单、收款收据、成本核算资料、实物发放资料等；资产被盗报警资料、法院裁定（判决、调解书）等。

二、公司内部单据传递流程？

一、 公司单据传递时间：

1、成品库、原料库仓管，采购入库，成品销售等公司当天出入库发生的所有单据应于当天下班前1小时内转给财务，紧急情况发生的单据应于办理出入库手续后立即转交财务，及出、入库可以同时转交入账。

2、成品库生产入库单已转交财务，但相应的原料库入、出库单没转交到财务的，视为单据转交不及时，财务部门每天对单据传递情况进行统计，计入相关传递单据人员的绩效考核。

二、公司单据传递过程及填写规范：

1、外购货物到货由质量部验收合格后，原料库仓管称重并及时填写入库单，质量部和仓管签字确认转交采购人员，采购员当场签字并填写货物单价后由采购转交财务，同时仓库保管员应及时填写原料请验单转交质量部（特殊情况请验单日期应提前7天左右填写），如发现货物已出库到车间采购员还没有转交采购入库单的，视为单据转交不及时或无单据。

2、已经办理入库的材料，车间或是其他部门领用必须拿有领料人签字的领料单，到仓库转交仓库保管员，保管员才能给予发货，发货后由仓库保管员在单据上填好发货数量并签字确认。没有领料单或者领料单上书写不规范的单据仓库保管员有权拒绝发货；车间在生产之后如有颗粒或没有使用完的材料，应及时退到原料库（车间不得暂存大量材料），并由仓库保管员接收称重填写退货单双方签字确认后方可离开，若发、退货而单据上没有相应人员签字的，视为不规范单据，财务有权给予处罚。

3、质量部检验合格的成品，由车间包装组人员办理入库手续，成品库保管员验收数量无误后，车间人员配合把成品放到相应货架上，由成品库保管员开具成品入库单，车间交库人及仓库保管员当场签字确认后，即为入库完成。

4、成品库保管员按照销售内勤出具的销售出库单上的品种、数量、批号等信息进行发货，发货后由成品库保管员和送货人员当场清点并在销售出库单上签字确认，即为发货完成，若货到对方出现不够情况，由送货司机负责，销售打单和成品发货均应以先进先出为原则，不得随意进行打单和发货。

5、退货情况：如有退货现象，送货人员应到销售内勤处把所退货明细告诉内勤，打印相应退货单，司机拿着退货单及所退货物到成品库保管处交货，所退货物司机必须放置到成品库退货区并摆放整齐，成品库保管验收无误后，由成品库保管员和送货员签字确认后即为退货完成，仓库收到退货应及时通知质量部验货并尽快给出处理意见转给财务（应注明品名，退货原因，处理方法及处理时间），需要哪个部门处理的质量部应直接把处理意见同时下到处理部门，处理部门收到处理意见应在第一时间拿处理意见到成品库把所退货物领出进行处理并及时入库。

6、送货人员或者司机在每次送完货后应及时把销售出库单回单转交销售内勤，如有退货做退货处理之后，销售内勤连同退货单审核无误后转交财务，当天发生的回单和退货单据销售内勤于软件系统核对无误后应于当天转交财务，最迟第二天上班9点之前送达财务（如遇特殊情况及时通知财务）。

7、成本核算方面：生产部门在生产过程中发现货物损耗异常应及时通知财务，若因哪个环节单据转递不及时或其他原因，造成货物已入库成本无法核算的（或损耗超标导致成本异常的），财务有权制止成品进行销售，期间是哪个环节造成的损失由哪个环节承担。

三、生产企业需要哪些单据？

一、生产企业出口退税需要的单证

出口退（免）税企业备查单证：

1、报关单（通关单）；

2、港口运输至国外的物流单据（海运提单及装货单、陆运载货清单、航空运单、铁路运单、快递运单、监管仓的入仓单和出仓单、保税区的离境载货清单等）；

3、工厂运输至海关的物流单据（运费或代理运费及港杂费）；

4、装货单或放行条；

5、送货单（供应商送货时盖章签收的联次，委托出口销售的由受托方盖章签收后的联次）

6、委托出口（代理合同及代理出口货物证明）；

7、业务合同（采购和销售及物流合同、涉及委托加工的需要提供委托加工合同）；

8、进项发票抵扣联（采购及物流发票抵扣联）；

9、收付款凭证（采购及物流的付款凭证，销售的收款凭证）；

10、总账、明细账、进销存、银行等账本凭证；

11、注册经营地址有效的租赁凭证或场地使用证明或房产证、房租、水电费、管理费发票；

四、企业退货需要哪些单据？

企业退货需要发货单、出库单、退货单、入库单这些单据。

五、出纳和会计之间是如何传递原始单据的？

1.是出纳先得到原始单据，传给会计。

2.与收付有关的记账凭证，照理说应该是出纳做，不过大多数公司的出纳都不是专业出身，因此一般由出纳登记过现金，银行存款日记账后，全部交给会计做账。

3.一般不用签字，因为现金，银行存款帐上都要登记，没有原始凭据是登不了帐的，登过以后当然都拿给会计了。

4.不怕麻烦的话，用EXCEL造个单据移交单，每个星期或者10天给会计传递一次单据，让会计签字就行了。

5.或者跟会计约个移交单据的时间，交过以后他立刻可以做账即可。

6.一般都是出纳将单据保存到会计做账日，现场收单据，立刻做账即可。

六、会计传递凭证过程中如何防止单据丢失？

（1）分类 出纳档案应按经济业务的性质和本单位的财务管理要求进行分类，一般应与本单位的会计分类相一致，兼属档案装订和使用的需要。在对档案进行分类时，应当对一些无效或不需用的单据进行删除。

　　（2）装订 由于原始凭证大多零落散乱，容易遗失，所以出纳人员在对档案归类后应加以装订，以保证会计资料不易散落遗失。在装订时，应当注意档案厚度以便于使用；使用活页账或卡片账的，在归档时应加以装订并编齐页码，对不宜装订的应当连号存装，防止散落；对于采用财务软件记账的单位，其打印出的纸质会计档案必须装订编号；对于具备采用磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等磁性介质保存会计档案条件的，由国务院业务主管部门统一规定，并报财政部、国家档案局备案，保管时采用连号编排，保存在特定的档案盒中。

　　（3）成册 时于装订完毕的出纳资料，应当立卷成册，启用封面或库页，甩以记录每册的编号、所属单位、所属时期及页教、经办人员等详细内容，并加盖单位公章和经办人员私章。在保管上有特殊要求的，可以加盖骑缝章或加贴封条。

　　需要强调的是，出纳账簿在更换新账簿后，应将旧账归入出纳档案。移交归档前应对旧账进行整理，对编号、扉页内容、目录等项目填写不全的，应按照有关要求填写齐全；使用活页式（如用计算机记账的单位，账簿资料输出裁剪后类似活页账）或卡片式辅助 账的单位，对于活页式或卡片式账，在归档时必须缩齐页码，加以装订，并要像订本账一样加上扉页，注明单位名称、所属时期、共计页数和记账人员签单等，并加盖公章。

七、企业应收系统传递流程？

应收款管理模块主要用于核算和管理客户往来款项。应收管理模块以发票、其他应收单据等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理功能。

一、应收管理模块初始化工作

用户可根据企业管理要求进行参数设置，是整个系统运行的基础。初始化设置可提供单据类型设置、账龄区间设置，为各种应收款业务的日常处理及统计分析做准备；提供期初余额的录入，以保证数据的完整性与连续性。

（一）控制参数和基础信息的设置

1.控制参数设置

(1)基本信息的设置

主要包括企业名称、银行账号、启用年份与会计期间设置。

(2)坏账处理方式设置

①直接转销法。只在实际发生坏账时，才将坏账损失计入当期损益，同时冲销应收款项。

②备抵法。按期估计坏账损失，计提坏账准备，当某一应收款项全部确认为坏账时，根据其金额冲减坏账准备，同时转销相应的应收款项金额。

在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账，则坏账处理方式这一参数不能更改；如确需更改的，只能在下一年修改。

(3)应收款核销方式的设置

应收款核销是确定应收款与销售发票、应收单据之间对应关系的操作，即指明每一次收款是哪几笔销售业务款项。应收管理系统一般提供按单据、按存货等核销方式。

(4)规则选项

应收管理模块的规则选项一般包括：核销是否自动生成凭证、预收冲应收是否生成转账凭证等。

2.基础信息设置

为了简化凭证生成操作，可以预先设置好各业务类型凭证中的常用科目。

(1)设置会计科目

设置会计科目是指定义应收管理模块凭证制单所需的基本科目。用户在核算应收款项时经常用到的科目，可以在基本科目设置里预先设置好，这样生成凭证时科目会自动带出。

(2)设置对应科目的结算方式

设置对应科目的结算方式即设置对应科目的付款方式，主要包括现金、支票、汇票等。用户为每一种结算方式设置科目，这样涉及到结算方式的凭证也会自动带出科目。

(3)设置账龄区间

设置账龄区间是指为进行应收账款账龄分析，根据欠款时间，将应收账款划分为若干等级，以便掌握客户欠款时间的长短。

（二）期初余额录入

初次使用应收管理模块时，要将系统启用前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入到系统，以便于以后的核销处理。一般包括初始单据、初始票据、初始坏账的录入。

当第二年度处理时，应收管理模块自动将上年未处理完的单据转为下一年的期初余额。

二、应收管理模块日常处理

日常业务处理主要完成日常的应收单和收款单的录入、应收单和收款单的审核、核销处理、转账处理、票据管理、制单处理、坏账处理。

（一）应收处理

1.单据处理

日常单据处理主要包括销售发票的录入和审核其他应收单的录入和审核、收款单的录入和审核。

(1)应收单据处理

企业应收款来源于销售发票( 包括专用发票、普通发票)和其他应收单。如果应收管理模块和销售管理模块同时使用，则销售发票必须在销售管理模块中填制，并在审核后自动传给应收管理模块，在应收管理模块中只需录入未计入销售货款和税款的其他应收单据(如代垫款项、运输装卸费、违约金等)。企业如果不使用销售管理模块，则全部业务单据都必须在应收管理模块中录入。

应收管理模块具有销售发票与其他应收单的新增、修改、删除、查询、预览、打印、制单、审核记账以及其他处理功能。

(2)收款单据处理

收款单据用来记录企业收到的客户款项。

收款单据处理主要是对收款单和付款单(即红字收款单)的录入和审核。应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项，包括应收款、预收款和应收的代垫费用。

(3)单据核销

单据核销主要用于建立收款与应收款的核销记录，加强往来款项的管理，同时核销日期也是账龄分析的重要依据。单据核销主要包括手工核销和自动核销两种方式。

①手工核销。手工核销是指用户根据查询条件，选择需要核销的单据，然后手工核销。

②自动核销。自动核销是指用户根据查询条件，选择需要核销的单据，然后自动核销。

2.转账处理

转账处理主要是往来账项的对冲处理，是为了避免往来款多头挂账的问题面设置的功能。转账处理主要包括：应收冲应收、预收冲应收、应收冲应付。

(1)应收冲应收

应收冲应收是指将一家客户的应收账款，转到另一家客户中。通过将应收款业务在客商之间转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间入错户和合并户等问题。

(2)预收冲应收

预收冲应收用于处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务。

(3)应收冲应付

应收冲应付是指用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能，将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债权的冲抵。

（二）票据管理

票据管理用来管理企业提供商品、劳务收到的银行承兑汇票或商业承兑汇票。对应收票据的处理主要是对应收票据进行新增、修改、删除及付款、退票等操作。

票据管理能够记录票据的详细信息和处理情况，查询应收票据，还能够进行票据贴现、背书、转出、到期结算功能。

（三）坏账处理

坏账处理包括：坏账准备计提、坏账发生、坏账收回。

1.坏账准备计提

坏账准备计提是系统根据用户在初始设置中选择的坏账准备计提方法，自动计算坏账准备金额，并按用户设置的坏账准备科目，自动生成一张计提坏账的记账凭证。

八、企业正道文化怎么传递？

企业文化的传播，是对企业文化的全面内涵和组成要素进行全方位的推广和扩散。企业文化传播，分为内部传播和外部传播。企业内部的文化传播，又分为个体传播和组织传播；个体传播是指企业里，认同与支持企业文化的员工，通过自己的工作或执行任务或做人做事来传递企业文化信息，去感染、感化周边的同事；

组织传播是指企业通过完善内部报刊、广播、电视台、橱窗、宣传栏等渠道与举办企业文化征文比赛、文艺晚会、企业文化演讲、评先进等活动及健全相关管理机制体制，来宣传与推广企业文化。

九、特殊单据记账主要是指？

特殊单据记帐、制单 特殊单据记账主要功能是提供用户对组装单 、调拨单 、形态转换单 进行成本计算，记入存货明细账的功能。

组装单、调拨单、形态转换单可按特殊单据记账也可按正常单据记账，全月平均、计划价（或售价）核算的存货，按特殊单据记账时，组装单生成的其他出入库单按存货上月的平均单价或差异率计算成本。

按正常单据记账时，组装单生成的其他出入库单按存货当月的平均单价或差异率计算成本。 可根据调拨单、组装单、形态转换单生成凭证。 存货核算系统为项目管理提供项目成本核算大类的消耗数据

十、传递扭矩的主要部件？

轴是传递扭矩的主要部件。

离心泵吸人管法兰至叶轮进口前的空间过流部分称为吸人室。 其作用是在最小水 力损失情况下， 引导液体平稳地进入叶轮， 并使叶轮进口处的流速尽可能均匀地 分布。

液体从叶轮中流出， 由螺旋线部分收集起来， 而扩散管将大部分动能转换为压能，

进入过渡区，起改变流动方向的作用，再流入反导叶，消除速度环量，并把液体引向次级叶轮的进口。由此可见，导叶兼有吸入室和压出室的作用。

压水室是指叶轮出口到泵出口法兰 (对节段式多级泵是到后级叶轮进口前 )的过流部分。 其作用是收集 从叶轮流出的高速液体， 并将液体的大部分动能转换为压力能， 然后引入压水管。

密封装置是减小叶轮与泵体之间的泄漏损失；另一方面可保护叶轮， 避免与泵体

摩擦。 轴推力平衡装置是用以平衡离心泵运行时产生的轴向推力。