上月发票作废冲红流程？

一、上月发票作废冲红流程？

1.

已开发票作废 (1)点击“发票管理/发票作废”模块,系统弹出“选择发票号码作废”窗口; ...

2.

未开发票作废 (1)点击“发票管理/发票管理/未开发票作废”选择需要作废的发票种类。 ...

3.

增值税普通发票冲红方法 点击发票管理-发票填开-增值税普通发票填开,选择“红字”...

4.

增值税电子普通发票冲红方法 点击发票管理-发票填开-增值税电子普通发票填开,选择“红字”...

二、上月的发票下月如何开红冲发票？

上月的发票不小心开错了，结果没有及时发现，等发现已经晚了，跨月无法作废了，这样就只能冲红票。

具体做法是，首先登录系统，填写红字发票信息表，输入错票信息，然后保存，接着上传，待审核通过之后，就可以开红字发票了。

在开具发票界面，选择红字发票，选择下载红字发票信息表，就直接出现红字发票了，保存并打印出来就行了。

三、上月的发票红冲后怎么报税？

上月的发票红冲后，在本月销售额中减下来，用余额报税。

四、上月的下月如何开红冲发票？

跨月发票冲红分为普通发票跨月冲红和专用发票跨月冲红。

一、普通发票跨月冲红步骤：

带上要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可。

二、专用发票跨月冲红步骤：

1、发票没认证。

销方申请， 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。

2、发票已认证。

购方申请， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可。

扩展资料：

注意事项：

根据国税总局重新修订关于《增值税一般纳税人纳税申报办法》规定：纳税人开具发票和取得抵扣凭证的情况不仅在申报表中反映，而且数据要与抄报税、抵扣信息采集等金税信息完全一致。

红冲：

红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证。

购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。

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五、本月冲红上月发票没有重开，红字怎么报税？

答:用红字做分录,冲减上月的正数发票.

第一笔

根据红字发票

借:应收账款等科目 [红字]

贷:主营业务收入 [红字]

应交税费-应交增值税(销项税额)[红字]

第二笔

根据重新开具的正确的蓝字发票

借:应收账款等科目

贷:主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税额)

一红一蓝正好冲销了.

红字发票的进项税额转出报税处理:

六、上月开的发票怎么冲红信息表编号是什么？

上月开的发票如果发现有错需要重开，可以采用作废或冲红。普通发票可以作废重开，但增值税专用发票跨月只能冲红。还要区分收票方是否认证了。如果没认证，由出票方填制冲红申请单，凭系统给出的表单号，开具红票。

如果已经认证，由收票方填制冲红申请单，并将表单号告诉出票方，由出票方开具红票。表单号的作用就是因为开红票使用。

七、发票红冲步骤？

1、发票红冲步骤：纳税服务中心受理——转管理员实地勘察——报征收管理科审批——转纳税服务中心——送达纳税人。

2、发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，将原有凭证冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，如果出现跨月红冲就需要开具红字发票。

3、发票红冲主要有四个流程，分别是：

（1）记录需要红冲的发票号码以及代码；

（2)纳税人进入防伪开票并进入普通发票填开界面；

（3）点击上方的负数按钮，在弹出的输入框中输入需要红冲的发票代码和号码，需要输入两次；

（4）确认后系统会调出对应的正数发票，只要数量和单位变为负数确认无误，系统就会生成红字单据，然后打印出红字发票即可。

八、上月开的发票这月要做红冲已经报税怎么办？

当月开红冲发票,次月报税按汇总表上的金额和税额申报,如果页字发票金额大于正常开票,就按负数申报就可以了.

简单点就是那张发票可以先按暂时按正常票做账： 借 ：应收账款

贷 ：主营业务收入

应交税费-应交增值税-销项税额

等到发票冲红，开了红字发票，再冲回上月的分录：

借 ：主营业务收入

应交税费-应交增值税-销项税额

贷： 应收账款

因为上月已开开具增值税发票，就是已经报税了，只能等到这个月开了红字发票冲回，等抄报税后销项税额会自动减掉这张发票的销项税额的，相当于先征后减，实质不影响当年的税款总额。

九、发票跨月冲红流程？

谢邀！

我们都知道发票是当月可作废，跨月就需要冲红。冲红发票分两种，第一种是客户未抵扣的情况，需要销售方开出红字申请单，并且根据上传审核通过的红字申请单开出红字发票；第二种是客户已抵扣的情况，则需要购买方开出红字申请单，然后销售方根据申请单开出红字发票。以上是专用发票的冲红流程，如果普票冲红是直接由销售方在开票系统开出负数发票，不需要开红字申请单。

十、发票冲红的条件？

冲红的条件就是跨越这个发票，1月份开具，2月份需要退这张发票，由于数量啊或者单价，有出入需要冲红重新开具符合实际发生情况的发票，这就是冲红的条件