一、公司转合伙人支付货款会计分录？

支付货款的分录如下:

借:应付账款—客户名称贷:银行存款待收到客户的发票以后,则根据发票内容借记原材料或者库存商品科目,贷记应付账款,这样应付账款科目就平账了。

分录如下:借:原材料(或库存商品)贷:应付账款—客户名

二、偿还货款会计分录？

偿还货款的会计分录如下: 借:应付帐款 贷:银行存款

三、抵货款会计分录？

这个问题提得有点问题。

增值税的进项和销项是伴随着采购和销售的，没有单独说要给抵扣做一笔分录的。抵扣只是增值税的一种算法，在程序上财务人员每个月要在税务系统对进项发票进项认证，认证通过就可以抵扣（不通过，那可能就是假发票了）。抵扣跟会计分录没有什么直接联系。

采购的时候的会计分录

借 成本费用或者存货科目

借 应交税费 增值税 进项税

贷 应付账款等科目

销售的时候的会计分录

借 应收账款等

贷 营业收入等

贷 应交税费 增值税 销项税

月末计算进销项税额之差，转到未交增值税里面，分录

借 应交增值税 转出未交增值税

贷 应交税费 未交增值税

缴纳增值税的时候

借 应交税费 未交增值税

贷 银行存款

以上分录这是增值税一个大概处理流程，实际业务中还涉及到一些其他增值税事项，一时半会难说清楚，就不赘述了。

四、退货款会计分录？

企业单位在财务核算中，对于发生退货款的，如果是销售方，会计分录为借记产品销售收入，贷记银行存款，如果是采购方，会计分录为，借记银行存款，贷记产品销售成本

五、借款转货款合同范本

借款转货款合同范本

借款转货款合同是一种常见的贸易合同，用于规定借款方将借款转为货款的具体事项。本文提供一份借款转货款合同范本，仅供参考。

合同主体：

• 甲方（借款方）：
• 乙方（出借方）：

合同内容：

根据《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，甲乙双方经友好协商，达成如下合作协议：

第一条 借款金额：

甲方向乙方借款人民币（借款金额），用于（借款用途）。

第二条 借款转货款：

甲方同意将借款金额（借款金额）在（借款期限）内转为货款，用于（货款用途）。

第三条 还款：

1. 甲方应按照约定时间、方式向乙方偿还借款。
2. 借款转货款后，甲方不再需要另外偿还借款金额。

第四条 违约责任：

若甲方未按照约定时间、方式偿还借款，甲方责任方应承担（违约责任）的法律责任。

第五条 法律适用：

本合同适用中华人民共和国相关法律法规。

第六条 争议解决：

因履行本合同发生的争议，应协商解决；协商不成的，可依法向有管辖权的人民法院提起诉讼。

第七条 其他事项：

本合同未尽事宜由甲乙双方协商解决。

第八条 合同生效：

本合同一式（合同份数）份，甲乙双方各执（合同份数）份，具有同等法律效力，自双方盖章之日起生效。

甲方（借款方）：（甲方签字）

乙方（出借方）：（乙方签字）

日期：（签署日期）

（盖章）

六、预收货款要支付货款会计分录怎么？

一、预收账款账务处理1、收到预收账款：

借：银行存款贷：预收账款2、收到剩余货款：

借：预收账款贷：主营业务收入　应交税费——应交增值税（销项税额）

借：银行存款贷：预收账款3、预收账款不多的企业，将预收款项记入“应收账款”贷方收到预付款项：

借：银行存款贷：应收账款收到剩余货款：

借：应收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）

借：银行存款贷：应收账款资产负债表上应付账款项目期末数=应付账款贷方余额+预付账款贷方余额扩展资料：

1、借方发生额（表示预收账款减少）与收入同步确认的应收未收款项、已核销坏账客户确认恢复付款能力、从“应收账款”科目转入、从“其他应收款”科目转入、因应收票据到期未付款而转入、帖现商业汇票到期未付款转短期贷款、代购货单位垫付的包装费运杂费保险费；

2、贷方发生额（表示预收账款增加）

预收客户之预付款项、收到的营业款项、预收的商业汇票、以存货清偿应收账款、以股权清偿应收账款、以债权清偿应收账款、固定资产无形资产清偿、已经确认之坏账损失、因债务重组损失的款项、“应收账款”或“其他应付款”科目转入。3、期末余额预收账款科目期末贷方余额，反映企业向购货单位预收的款项，期末借方余额属应收账款性质，反映企业应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

七、计提货款会计分录？

计提货款，并计提商品成本：

借：应收账款

贷：主营业务收入

应交税费——应交增值税——销项税额

借：主营业务成本

贷：库存商品

2、收到应收账款：

借：银行存款

贷：应收账款

会计分录亦称“记账公式”。简称“分录”。它根据复式记账原理的要求，对每笔经济业务列出相对应的双方账户及其金额的一种记录。

八、收到退回货款会计分录？

货款退回会计分录

货款退回会计分录：

借：银行存款

贷：应付账款

应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动而应付给供应单位的款项。

应付账款基本账务处理：

①确认应付账款：

借：原材料/库存商品等

应交税费——应交增值税(进项税额)

贷：应付账款

②偿还应付账款(无现金折扣)：

借：应付账款

贷：银行存款/应付票据(开出商业汇票抵付时)

③附有现金折扣条件的应付账款偿还时：

借：应付账款

贷：银行存款(实际偿还的金额)

财务费用(获得的现金折扣)

九、销售货款会计分录？

销售货物时时:

借:应收账款

贷:主管业务收入

应交税费-应交增值税-销项税额

结转成本:

借:主管业务成本

贷:库存商品

收到货款时:

借:银行存款

贷:应收账款

十、退货款的会计分录？

1 需要涉及到两个账户，一个是应付账款，一个是现金账户。2 当客户退货时，应付账款账户需要借方增加，现金账户需要贷方增加，因为退货款是从现金账户中支付的。3 在会计分录中，应付账款账户应该记作借方，现金账户应该记作贷方。具体的会计分录可以通过以下方式表示： 应付账款账户 借 退货款现金账户 贷 退货款这样做可以确保账目的清晰明了，并且方便日后的审计和核对。