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2023-12-29 02:46
admin一、代付货款会计分录怎么做？
代付货款的会计分录
借：其他应收款—代付的那个单位
贷：银行存款或现金
收到代付单位还款
借：银行存款或现金
贷：其他应收款—代付的单位
二、付代购货款会计分录？
借:商品采购(进价成本),
借:应收账款-XX单位(代垫运杂费),
贷:银行存款.
三、付家具调货款会计分录？
分三步进行：
1、收到货款暂估入库等到，这样应付账款科目就平账了。分录如下：
借：原材料(或库存商品)
贷：应付账款—应付暂估-**客户
2、收到客户的发票以后，记账如下：
借：应付账款—应付暂估-**客户
应交税费-进项税
贷：应付账款—**客户
3、付货款的分录如下：
借：应付账款—**客户
贷：银行存款
扩展资料：
应付账款的入账时间
1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符以免因先入账而在验收入库时发现购入物资错、漏、破损等问题再行调账；
2、在物资和发票账单未同时到达的情况下，由于应付账款需根据发票账单登记入账有时货物已到。发票账单要间隔较长时间才能到达，由于这笔负债已经成立，应作为一项负债反映。
3、为在资产负债表上客观反映企业所拥有的资产和承担的债务，在实际工作中采用在月份终了将所购物资和应付债务估计入账待下月初再用红字予以冲回的办法。因购买商品等而产生的应付账款，应设置“应付账款”科目进行核算，用以反映这部分负债的价值。
4、应付账款一般按应付金额入账，而不按到期应付金额的现值入账。如果购人的资产在形成一笔应付账款时是带有现金折扣的，应付账款入账金额的确定按发票上记载的应付金额的总值（即不扣除折扣）记账。
在这种方法下。应按发票上记载的全部应付金额，借记有关科目贷记“应付账款”科目；获得的现金折扣冲减财务费用
四、付货款的情况怎么做会计分录啊？
您好，很高兴为你解答。
题目似乎不完整，应该还有前提条件。
假设：
5月20日A公司向B公司采购甲材料200Kg（20元/Kg），收到B公司开具发票金额4000元，税额520元
5月22日甲材料200千克验收入库，按实际成本转账
1、5月20日采购：
借：在途物资 4000
应交税费——应交增值税（进项） 520
贷：应付账款——B公司 4520
2、5月22日验收入库
借：原材料 4000
贷：在途物资 4000
3、按实际成本转账
借：应付账款——Ｂ公司 4520
贷：银行存款 4520
拓展资料：
在途物资：核算企业采用实际成本（进价）进行材料、商品等物资的日常核算、货款已付尚未验收入库的各种物资（即在途物资）的采购成本，本科目应按供应单位和物资品种进行明细核算。
原材料和在途物资的区别：一个在途，一个在库
关于会计的有关问题我们就介绍到这里，以上回答供您参考，希望可以帮到您，欢迎您与我们共同探讨
五、多付货款退回的会计分录怎么做？
如果是预先付款给多了即预付账款太多，因此退回多收款项的会计分录为：借：银行存款
贷：预付账款。
如果是应付货款付多了的话：付的时候
借：应付账款
贷：银行存款（或现金）
多付退回，那就是：
借：银行存款（或现金）
贷：应付账款
六、关于代付货款的会计分录怎么做？
代付货款，可以以借款的形式入账，会计分录是：
借：其他应收款-XXX 贷：银行存款收回代付的货款的会计分录是：
借：银行存款 贷：其他应收款-XXX
七、其他公司代付货款怎么做分录？
其他公司代付货款，你和这个公司构成了资金往来，会计分录是：
借：库存商品，借：应交税费—应交增值税，贷：其他应付款—某公司。
八、补付预付不足的货款的会计分录怎么做？
金额比如：第一次银付预付作分录借：预付账款—供货方名称5000贷：银行存5000第二次发票随同货物到位经验收入库作分录借：原材料—X原材料5850贷：应交税费—应交增值税—进项税额850贷：预付账款—供货方名称5000贷：应付账款—供货方名称（预付差额）850第三次银付预付差额作分录借：应付账款—供货方名称（预付差额）850贷：银行存850
九、付国外货款怎么做账？
借；应付账款 贷；银行存款
如果有汇率变动是涉及汇兑损益的
十、货款会计分录应该怎么做？
分三步进行：
1、收到货款暂估入库等到，这样应付账款科目就平账了。分录如下：借：原材料(或库存商品)贷：应付账款—应付暂估-**客户2、收到客户的发票以后，记账如下：借：应付账款—应付暂估-**客户应交税费-进项税贷：应付账款—**客户3、付货款的分录如下：借：应付账款—**客户贷：银行存款扩展资料：应付账款的入账时间1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后，才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入的物资是否在质量、数量和品种上都与合同上订明的条件相符以免因先入账而在验收入库时发现购入物资错、漏、破损等问题再行调账；
2、在物资和发票账单未同时到达的情况下，由于应付账款需根据发票账单登记入账有时货物已到。发票账单要间隔较长时间才能到达，由于这笔负债已经成立，应作为一项负债反映。
3、为在资产负债表上客观反映企业所拥有的资产和承担的债务，在实际工作中采用在月份终了将所购物资和应付债务估计入账待下月初再用红字予以冲回的办法。因购买商品等而产生的应付账款，应设置“应付账款”科目进行核算，用以反映这部分负债的价值。
4、应付账款一般按应付金额入账，而不按到期应付金额的现值入账。如果购人的资产在形成一笔应付账款时是带有现金折扣的，应付账款入账金额的确定按发票上记载的应付金额的总值（即不扣除折扣）记账。在这种方法下。应按发票上记载的全部应付金额，借记有关科目贷记“应付账款”科目；获得的现金折扣冲减财务费用。